남화토건 회계감사인의 감사의견 등

V. 회계감사인의 감사의견 등

 

1. 외부감사에 관한 사항

 

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도감사인감사의견강조사항 등핵심감사사항

제64기(당기)	선일회계법인	-	해당사항없음	수주산업의 회계처리
제63기 (전기)	선일회계법인	적정	해당사항없음	수주산업의 회계처리
제62기 (전전기)	선일회계법인	적정	해당사항없음	수주산업의 회계처리

 

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도감사인내 용감사계약내역실제수행내역보수시간보수시간

제64기(당기)	선일회계법인	연결재무제표감사 별도재무제표감사 중간감사 반기재무제표검토 내부회계관리제도감사	100,000	1,300시간	-	290시간
제63기 (전기)	선일회계법인	연결재무제표감사 별도재무제표감사 중간감사 반기재무제표검토 내부회계관리제도검토	88,000	1,300시간	88,000	1,160시간
제62기 (전전기)	선일회계법인	연결재무제표감사 별도재무제표감사 중간감사 반기재무제표검토 내부회계관리제도검토	88,000	1,080시간	88,000	1,038시간

 

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고

제64기(당기)	-	-	-	-	-
제63기 (전기)	-	-	-	-	-
제62기 (전전기)	-	-	-	-	-

-연결회사는 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분일자참석자방식주요 논의 내용

1

2022년 07월 28일

회   사 : 대표이사, 재무담당이사등 2인 감사인 : 업무수행이사, 담당회계사등 2인

대면회의

1. 반기재무제표에 대한 분석적절차 수행결과 2. 제개정 기준서 검토협의

 

 

5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
-연결회사는 기준일 현재 해당사항 없습니다.

6. 회계감사인의 변경
-연결회사는 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

 

가. 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안
- 당사의 내부회계관리제도에 대한 평가는 년1회(기말) 이루어지며, 제64기 당반기에 대한 평가는 실시하지 않았고, 본 공시서류 작성기준일 현재 문제점 또는 개선사항은 발생하지 않았습니다.

나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견표명
본 보고서 작성기준일 현재 내부회계관리제도등 기타의 내부통제구조를 평가받은 사실은 없습니다.